El interés se puede definir como el monto de dinero que se paga por
el uso de un capital tomado en préstamo por parte de quien lo haya
solicitado. El monto de dinero que se paga por concepto de interés,
dependerá de la cuantía del capital prestado, de la duración del
préstamo y de la tasa o tanto por ciento. Por lo tanto, al calcular el
interés, hay que tener en cuenta tres factores:
- el capital o suma prestada,
- el tiempo o duración del lapso durante el cual se calcula el interés y
- la tasa o tanto por ciento, que es el ‘precio’ que se paga por disponer de un capital prestado durante un tiempo.
En el caso de los depósitos a plazo fijo, el depositante le “presta”
dinero al banco y el banco le retribuye al depositante por ese dinero
recibido, pagándole un interés por el dinero depositado durante el
tiempo que dura el depósito. A la tasa de interés que se paga por los
depósitos se le llama tasa de interés pasiva.
Si se trata de un
crédito o de un préstamo, el interés es el monto que el deudor deberá
pagar a quien le presta, por el uso de ese dinero. A la tasa de interés
que se cobra por los créditos o préstamos se le llama tasa de interés
activa.
La tasa de interés se expresa en forma porcentual y generalmente en términos anuales.
Es el número de unidades pagadas en la unidad de tiempo, por cada cien
unidades de la suma recibida en préstamo. Las unidades pueden expresarse
en moneda nacional, es decir del país en el que se realiza el depósito o
contrae la deuda (pesos uruguayos en Uruguay) o en moneda extranjera,
por ejemplo dólares USA, según se haya acordado. Asimismo, puede
depositarse o prestarse en una moneda de referencia, por ejemplo en
unidades indexadas (que son pesos uruguayos ajustados por la variación
del índice de precios al consumidor).
La tasa de interés siempre
tiene referencia con la moneda en la que se prestó el capital. De este
modo, los préstamos en pesos uruguayos tendrán un interés expresado en
pesos uruguayos y los préstamos en dólares, un interés expresado en
dólares en tanto que los préstamos en unidades indexadas (UI), un
interés expresado en UI. De este modo, si se acordó, por ejemplo, que
por cada $100 (cien pesos uruguayos) se paguen $18 (dieciocho pesos
uruguayos) al final del año, la tasa de interés es el 18 por ciento
anual y se representa como 18%.
La unidad de tiempo en la que
generalmente se expresan las tasas de interés es el año. Si se quiere
calcular el interés por períodos inferiores al año, se debe calcular la
tasa de interés equivalente a la del año pero en proporción al período
que interesa.
Todas las instituciones autorizadas para otorgar
préstamos (bancos, cooperativas, empresas administradoras de crédito,
etc.) y todas las instituciones autorizadas a recibir depósitos están
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clientes el acceso a determinada información, sin necesidad de concurrir
a la institución. Incursionar en las páginas web de cada institución,
le permitirá a usted comparar las opciones que ofrecen las distintas
instituciones (por ejemplo, tasas de interés a pagar por un préstamo y
tasas de interés a cobrar en los depósitos) sin tener que hacer una
recorrida institución por institución.